Altersvorsorgedepot 2027: Förderung, Vergleich & FAQ

Ja. Das Altersvorsorgereformgesetz vom 26. Mai 2026 ist im Bundesgesetzblatt veröffentlicht. Die zentralen neuen Förder- und Produktregeln gelten ab 1. Januar 2027. Davon zu unterscheiden ist die praktische Verfügbarkeit: Ob ein konkretes Angebot dann abschließbar ist, muss beim jeweiligen Anbieter geprüft werden.

Die hier dargestellten neuen Zulagenregeln beziehen sich auf Beiträge ab dem Förderjahr 2027. Für einen bestehenden Riester-Vertrag gelten bis dahin die bisherigen Voraussetzungen. Eine Einzahlung in ein normales Depot im Jahr 2026 wird durch den späteren Produktstart nicht rückwirkend zur geförderten Altersvorsorge.

Unmittelbar Berechtigte können nach neuem Recht bis zu 540 Euro jährlich erhalten. Dafür sind 1.800 Euro Eigenbeitrag notwendig. Die ersten 360 Euro werden mit 50 Prozent, die nächsten 1.440 Euro mit 25 Prozent gefördert. Für mittelbar Berechtigte gilt eine andere Obergrenze.

Für die regulären Zulagen nach neuem Recht ist ein Eigenbeitrag von mindestens 120 Euro im Beitragsjahr erforderlich. Das entspricht bei gleichmäßiger Zahlung zehn Euro monatlich. Bei 120 Euro Jahresbeitrag beträgt die Grundzulage für unmittelbar Berechtigte 60 Euro; bei Unterschreiten der Schwelle entfällt sie.

Bei zwölf Einzahlungen von 25 Euro beträgt der Jahresbeitrag 300 Euro. Daraus entstehen 150 Euro Grundzulage. Je berechtigtem und Ihnen zugeordnetem Kind können weitere 300 Euro hinzukommen. Ohne Kinder fließen damit 450 Euro, mit einem Kind 750 Euro vor Kosten und Anlageergebnis in den Vertrag.

Die gesetzliche Zulagenberechnung knüpft an den tatsächlich geleisteten Jahresbeitrag an. Ob laufende Zahlungen, Sonderzahlungen oder Einmalbeiträge möglich sind, regelt das konkrete Produkt. Prüfen Sie Annahmefristen und die Zuordnung zum Beitragsjahr. Ein nur geplanter oder verspätet eingegangener Beitrag kann nicht einfach mitgerechnet werden.

Bei gleichbleibender Zahlung über zwölf Monate sind mit 150 Euro monatlich bereits 1.800 Euro Jahresbeitrag erreicht. Mehr Eigenbeitrag erhöht die Grundzulage nicht weiter. Zusätzliche Beiträge können andere steuerliche Wirkungen haben und bleiben vertraglich gebunden; vergleichen Sie sie deshalb gesondert mit einer frei verfügbaren Anlage.

Ja, die neue Produktregel sieht grundsätzlich bis zu 6.840 Euro jährliche Eigenbeiträge je Vertrag vor. Zulagen, Erträge und bestimmte gesetzliche Übertragungen werden nicht auf dieselbe Weise angerechnet. Der zulagengeförderte Höchstbetrag bleibt trotzdem 1.800 Euro. Mehr Einzahlung bedeutet deshalb nicht proportional mehr staatlichen Zuschuss.

Die Grundzulage kann sich einmalig um 200 Euro erhöhen, wenn die unmittelbar berechtigte Person zu Beginn des Beitragsjahres noch keine 25 Jahre alt ist und die weiteren Voraussetzungen erfüllt. Der Mindestbeitrag ist ebenfalls erforderlich. Ein bereits erhaltener Bonus lässt sich durch einen neuen Anbieter nicht erneut beanspruchen.

Sie müssen die für das Zulagenverfahren erforderlichen Angaben und Erklärungen beim Anbieter korrekt hinterlegen. Dazu gehören insbesondere Berechtigung, gegebenenfalls Einwilligungen und die Kinderzuordnung. Prüfen Sie die Vertragsunterlagen und Jahresbescheinigungen. Ein Rechnerergebnis ist kein Zulagenbescheid und ersetzt das Verfahren über Anbieter und Zentrale Zulagenstelle nicht.

Entscheidend sind die gesetzlichen Kindergeld- und Zuordnungsregeln, nicht allein das Zusammenleben mit einem Kind. Ein Kind darf für denselben Zeitraum nicht bei beiden Eltern doppelt angesetzt werden. Vor einer persönlichen Berechnung sollte deshalb geklärt sein, welchem Elternteil die Kinderzulage für das Beitragsjahr zusteht.

Für die unmittelbare Berechtigung wird derselbe Jahresbeitrag zur Berechnung der Zulage je zugeordnetem Kind herangezogen. Bei 300 Euro Eigenbeitrag können somit beispielsweise für zwei Kinder insgesamt 600 Euro Kinderzulage entstehen. Es sind nicht 600 Euro Eigenbeitrag allein wegen der zwei Kinder erforderlich.

Die neue Kinderzulage beträgt höchstens 300 Euro unabhängig vom Geburtsjahr. Das unterscheidet sich von der bisherigen Riester-Regelung mit unterschiedlichen Höchstbeträgen. Entscheidend bleibt jedoch, ob das Kind im Beitragsjahr überhaupt berücksichtigt werden darf. Die neue Höchstgrenze bedeutet keinen lebenslangen Anspruch für jedes Kind.

Ohne die erforderliche Kindergeldvoraussetzung kann die Kinderzulage für spätere Jahre entfallen. Ihre eigene Förderberechtigung kann unabhängig davon fortbestehen. Aktualisieren Sie die Angaben beim Anbieter und rechnen Sie die künftige Finanzierung ohne diese Zulage durch. Gerade bei mehreren Kindern verändert sich der jährliche Gesamtzufluss deutlich.

Ja, wenn beide jeweils unmittelbar berechtigt sind und beide jeweils 1.800 Euro förderfähigen Eigenbeitrag leisten. Die Voraussetzungen werden personenbezogen geprüft. Die Kinderzulage wird dadurch nicht verdoppelt. Ist eine Person nur mittelbar berechtigt, gelten für deren Grundzulage und Beiträge andere Regeln.

Unter den gesetzlichen Voraussetzungen sind ein eigener Vertrag und mindestens 120 Euro eigener Jahresbeitrag erforderlich. Die Grundzulage richtet sich nach den geförderten Beiträgen der unmittelbar berechtigten Person, ist aber auf 175 Euro begrenzt. Auch die Kinderzulage hat eine besondere Berechnungsgrundlage. Eine einfache Einzelpersonenrechnung mit 540 Euro wäre hier falsch.

Die Reform erweitert den Kreis unter anderem auf Personen mit Einkünften nach § 15 oder § 18 Abs. 1 Nr. 1 bis 3 EStG und abgegebener Steuererklärung für das Beitragsjahr. Die neue Vorschrift gilt vor Vollendung des 67. Lebensjahres. Selbstständigkeit allein genügt deshalb nicht für eine verbindliche Förderzusage.

Die Reform berücksichtigt auch bestimmte angestellte Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungseinrichtungen. Zu prüfen sind insbesondere Altersgrenze, Einkünfte aus Beschäftigung, gezahlte Versorgungsabgaben und fristgerechte Einwilligung zur Datenübermittlung. Bei selbstständigen Ärzten kann die Berechtigung aus den Regeln für selbstständige Einkünfte folgen. Der konkrete Status ist entscheidend.

Beamte können mit den erforderlichen Voraussetzungen und Einwilligungen berechtigt sein. Bei Auszubildenden ist ein rentenversicherungspflichtiges Beschäftigungsverhältnis ein typischer Zugang. Bei Minijobs macht es einen Unterschied, ob eine Befreiung von der Rentenversicherungspflicht vorliegt. Die Beschäftigungsbezeichnung allein reicht für die Prüfung nicht aus.

Hier sind Einzelfallregeln wichtig: etwa anerkannte Kindererziehungszeiten, der vorherige Versicherungsstatus, die Art der Leistung und die steuerliche Situation. Ein Statuswechsel kann den Anspruch verändern, muss ihn aber nicht automatisch beenden. Bei grenzüberschreitenden Fällen sollte vor Einzahlung und besonders vor Auszahlung eine individuelle Prüfung erfolgen.

Nein. Das Finanzamt vergleicht den Sonderausgabenabzug mit dem Zulageanspruch. Nur ein darüber hinausgehender Vorteil wirkt zusätzlich als Steuerentlastung. Wer die volle rechnerische Steuerersparnis und die Zulage einfach addiert, überschätzt die Förderung. Für eine belastbare Rechnung benötigt man die persönliche steuerliche Situation.

Die Förderung ist grundsätzlich nachgelagert aufgebaut: begünstigte Beiträge und Ansparerträge werden entlastet, die daraus stammenden späteren Leistungen besteuert. Bei geförderten Beiträgen betrifft das grundsätzlich die gesamte zugehörige Leistung und nicht nur den Gewinn. Ungeförderte Vertragsanteile müssen gesondert betrachtet werden.

Nein. Er hängt von Ihren gesamten steuerpflichtigen Einkünften, Abzügen und den dann geltenden Regeln ab. Weitere Renten, Vermietungseinkünfte oder eine hohe Einmalzahlung können relevant sein. Rechnen Sie mehrere plausible Szenarien statt den niedrigeren Ruhestandssteuersatz als zugesichert in den Vergleich einzubauen.

Betrachten Sie die gesamte Vertragslaufzeit: Abschluss und Vertrieb, laufende Verwaltung, Fonds, mögliche Transaktionen, Übertragung sowie die spätere Auszahlung. Eine niedrige ETF-Gebühr sagt wenig über zusätzliche Vertragskosten aus. Verlangen Sie standardisierte Produktinformationen und vergleichen Sie Angebote bei gleicher Laufzeit, Sparrate, Anlageannahme und Auszahlungsform.

Nein. Die gesetzliche Grenze von 1,0 Prozent Effektivkosten betrifft das Standarddepot. Effektivkosten beschreiben die durchschnittliche Minderung der jährlichen Rendite durch Kosten nach der vorgeschriebenen Berechnung. Sie sind nicht mit der reinen Verwaltungsgebühr eines Fonds gleichzusetzen und gelten nicht pauschal für sämtliche Vorsorgeverträge.

Nein. Die Zulage bezieht sich auf einen förderfähigen Beitrag und ist an persönliche Voraussetzungen gebunden. Rendite beschreibt dagegen die Entwicklung des angelegten Kapitals über die Zeit. Trotz Förderung können ein ungünstiger Marktverlauf und hohe Kosten den Vertragswert belasten. Förderquote und Anlageertrag dürfen nicht gleichgesetzt werden.

Neue zertifizierte Verträge müssen grundsätzlich die Möglichkeit bieten, den Vertrag ruhen zu lassen. Ohne ausreichenden Eigenbeitrag entstehen für dieses Jahr keine entsprechenden neuen Zulagen. Bereits vorhandenes Kapital bleibt den Vertrags-, Kosten- und Anlagebedingungen unterworfen. Prüfen Sie außerdem, ob eine Pause vertragliche Optionen oder Zusatzvereinbarungen beeinflusst.

Eine freie Entnahme ist mit einem ungeförderten Depot nicht gleichzusetzen. Bei einer schädlichen Verwendung können Zulagen und steuerliche Vorteile zurückzuzahlen sein. Gesetzliche Ausnahmen bestehen etwa für bestimmte Eigenheimzwecke. Ob Ihr konkreter Vertrag eine passende Entnahmeoption vorsieht, muss zusätzlich geprüft werden.

Nein. Im Altersvorsorgedepot besteht gerade keine Kapitalgarantie. Staatliche Zulagen erhöhen bei erfüllten Voraussetzungen die Zuflüsse, ersetzen aber keine Absicherung des Anlagewerts. Ein breit gestreutes Portfolio verringert Einzelrisiken, kann jedoch bei einem allgemeinen Marktrückgang ebenfalls deutlich an Wert verlieren.

Nein. Sie betrifft die gesetzlichen Anforderungen an den Altersvorsorgevertrag. Sie sagt nicht zu, dass der Anbieter besonders günstig ist, Ihre persönliche Strategie geeignet ist oder eine bestimmte Rendite erzielt wird. Prüfen Sie Kosten, Anlagerisiko und Vertragsbedingungen unabhängig davon, ob das Angebot förderfähig ist.

ETF bezeichnet einen börsengehandelten Fonds; viele ETFs bilden einen Index ab. Fonds ist der Oberbegriff und umfasst auch aktiv verwaltete Produkte. Für Ihre Vorsorge sind Anlageinhalt, Streuung, Risiko und Kosten wichtiger als das Etikett. Ein enger Themen-ETF kann riskanter sein als ein breiter Mischfonds.

Viele passive ETFs haben niedrige laufende Fondskosten. Ob die gesamte Vorsorgelösung günstiger ist, hängt aber auch vom Vertragsmantel, Kaufkosten und weiteren Entgelten ab. Vergleichen Sie daher Gesamtkosten statt nur die Fondskennzahl. Höhere Kosten eines aktiven Fonds sollten durch einen nachvollziehbaren Nutzen begründet sein.

Nicht allein dadurch, dass ein Management Anlageentscheidungen trifft. Auch aktive Fonds sind den Risiken ihrer Anlagen ausgesetzt und können ihren Vergleichsmarkt unterschreiten. Eine flexible Strategie kann Risiken anders verteilen, aber keine Sicherheit versprechen, die der Vertrag nicht bietet. Beachten Sie Anlagegrenzen und tatsächliche Verlustmöglichkeiten.

Nein. Das Altersvorsorgedepot unterliegt einer gesetzlichen Positivliste und zusätzlichen Anforderungen an zulässige Anlagen. Die tatsächlich angebotene Auswahl kann enger sein. Es ist kein frei bestückbares Depot für beliebige Einzelaktien, Kryptowährungen oder spekulative Instrumente. Prüfen Sie die Fondsliste und die Optionen des konkreten Anbieters.

Nein. Es vereinfacht Entscheidungen durch vorgegebene Anlageprofile und eine Umschichtung vor der Auszahlung. Auch ein vorsichtigerer Fonds kann schwanken. Die gesetzliche Kostengrenze schützt nicht vor Marktverlusten. Ob die Standardeinstellungen passen, hängt weiterhin von Laufzeit, sonstigem Vermögen und Ihrem Sicherheitsbedürfnis ab.

Bei einem entsprechenden geförderten Garantieprodukt muss zu Beginn der Auszahlungsphase mindestens der vereinbarte Betrag von 80 Prozent der eingezahlten Beiträge einschließlich Zulagen zur Verfügung stehen. Die übrigen 20 Prozent sind nicht garantiert. Daraus folgt weder eine tägliche Wertuntergrenze noch ein Schutz vor Kaufkraftverlust durch Inflation.

Sie bietet einen höheren nominalen Mindestwert zum vorgesehenen Zeitpunkt. Die dafür erforderliche Anlagegestaltung kann jedoch Renditechancen begrenzen. Für Menschen mit hohem Sicherheitsbedürfnis kann das sinnvoll sein; für andere ist der Verzicht auf mögliche Erträge zu groß. Entscheidend ist der Nutzen der Garantie im persönlichen Gesamtkonzept.

Nein. Eine herkömmliche private Rentenversicherung wird nicht allein aufgrund ihrer Bezeichnung förderfähig. Für die neuen Zulagen muss ein entsprechender zertifizierter Vertrag vorliegen und die Person berechtigt sein. Ungeförderte Verträge können eigene Vorteile und Steuerregeln haben, müssen aber getrennt mit den geförderten Produkten verglichen werden.

Neben der Fondsanlage sind Kosten und Verrentungsbedingungen entscheidend. Prüfen Sie garantierten Rentenfaktor, Änderungsrechte, Bezugsgröße, Auszahlungsoptionen und Leistungen im Todesfall. Eine lebenslange Rente kann wertvoll sein, aber ihre Höhe folgt nicht allein aus der Fondsrendite. Förderfähigkeit besteht auch hier nicht automatisch.

Ja, beide können unterschiedliche Aufgaben erfüllen: der geförderte Vertrag für langfristig gebundene Altersvorsorge, das freie Depot für flexiblere Ziele. Eine Kombination kann jedoch Überschneidungen und zusätzliche Kosten enthalten. Legen Sie zunächst fest, welche Reserve verfügbar bleiben muss und wie viel Kapital Sie bis zum Ruhestand binden möchten.

Für neue Produkte liegt der gesetzliche Rahmen grundsätzlich zwischen 65 und 70 Jahren. Eine frühere Leistung aus einem gesetzlichen Alterssicherungssystem kann einen früheren Beginn ermöglichen. Prüfen Sie die individuellen Vertragsbedingungen. Ein privat gewünschter früherer Ruhestand allein macht eine vorzeitige Entnahme noch nicht förderunschädlich.

Nein. Die Reform ermöglicht auch einen befristeten Auszahlungsplan, der mindestens bis zum vollendeten 85. Lebensjahr läuft. Eine lebenslange Leibrente ist eine andere Auszahlungsform. Klären Sie vor Vertragsabschluss, wie Ihre laufenden Ausgaben finanziert werden, wenn Sie den Endzeitpunkt eines befristeten Plans deutlich überleben.

Das sollte nicht unterstellt werden. Die neue Produktregel sieht wiederkehrende Neufestsetzungen anhand des verbleibenden Kapitals und der Restlaufzeit vor. Marktveränderungen können deshalb die weitere Auszahlung beeinflussen. Vergleichen Sie den konkreten Mechanismus mit einer garantierten Leibrente und unterscheiden Sie feste Zusagen von Modellwerten.

Bis zu 30 Prozent des zu Beginn der Auszahlungsphase verfügbaren Kapitals können nach der neuen Produktregel außerhalb der monatlichen Leistungen ausgezahlt werden. Diese Möglichkeit ist nicht mit vollständiger steuerfreier Kapitalverfügbarkeit gleichzusetzen. Prüfen Sie die Einkommensteuerwirkung und die dadurch verringerte spätere laufende Versorgung.

Beim Depot oder laufenden Auszahlungsplan kann noch vorhandenes Kapital grundsätzlich an Erben fallen. Dabei können Förderungen zurückzuzahlen sein. Für den überlebenden Ehepartner bestehen unter Voraussetzungen Möglichkeiten einer förderunschädlichen Übertragung auf einen eigenen Altersvorsorgevertrag. Bei einer Leibrente gelten andere Regeln, weil nicht einfach ein frei verfügbares Restdepot bleibt.

Nein. Bestandsverträge haben Übergangsrechte und können unter den bisherigen Regeln weiterlaufen. Eine Kündigung mit Auszahlung kann Förderung kosten. Vergleichen Sie zuerst Weiterführung, Wechsel nur der Förderung und geordnete Kapitalübertragung. Alte Garantien und Rentenfaktoren können einen Wert haben, der im neuen Angebot verloren ginge.

Das Gesetz ermöglicht eine entsprechende Erklärung gegenüber dem Anbieter. Sie ist unwiderruflich und betrifft die Fördersystematik einheitlich für die vorhandenen Verträge der betreffenden Person. Der Vertrag wird dadurch nicht automatisch zu einem kostengünstigen ETF-Depot. Produktkonditionen und steuerliche Förderung sind getrennt zu prüfen.

Das ist grundsätzlich möglich. Wichtig ist aber die steuerliche Folge: Ein neuer zertifizierter Vertrag nach 2026 kann den Wechsel in die neue Fördersystematik auch für die vorhandenen Verträge auslösen. Gehen Sie daher nicht davon aus, dass alte und neue Förderung beliebig nebeneinander für dieselbe Person fortgeführt werden können.

Für neue Verträge sieht das Gesetz beim abgebenden Anbieter innerhalb der ersten fünf Jahre grundsätzlich höchstens 150 Euro vor; danach ist die Übertragung dort kostenfrei. Beim neuen Anbieter kann eine Verwaltungspauschale bis 150 Euro anfallen. Sonderfälle und Übergangsregeln sind zu beachten. Die Übernahme eines alten Riester-Vertrags ist separat zu prüfen.

Eine Basisrente ist ein anderes Vorsorgesystem und kann nicht wie ein Riester-Vertrag in das Altersvorsorgedepot übertragen werden. Auch ein freies Wertpapierdepot wird nicht automatisch zum geförderten Vertrag. Unterstellen Sie keine steuerneutrale Einbuchung bestehender ETF-Anteile; mögliche Einzahlungswege und Steuerfolgen müssen konkret geprüft werden.

Ausgangspunkt sind Ihre voraussichtlichen Ausgaben und bereits vorhandenen Alterseinkünfte. Berücksichtigen Sie Kaufkraft, Steuern, Wohnsituation und einen ausreichend langen Ruhestand. Erst danach lässt sich ein tragfähiger Sparbeitrag ableiten. Die maximal geförderte Einzahlung ist keine Berechnung Ihrer persönlichen Versorgungslücke.

Das hängt von Zinsen, Vertragsbedingungen und Ihrer Liquidität ab. Teure kurzfristige Schulden und fehlende Rücklagen können eine höhere Priorität haben als langfristig gebundenes Sparen. Eine sichere Zinsersparnis ist anders zu bewerten als eine unsichere Anlagerendite. Entscheidend ist die gesamte Haushaltsrechnung einschließlich Notfallreserve.

Ein Depot ohne Garantie kann auch dann erheblich verlieren. Eine vorausschauende Verringerung des Risikos kann helfen, beseitigt das Risiko aber nicht vollständig. Prüfen Sie Anlageaufteilung und Auszahlungszeitpunkt frühzeitig. Wer das gesamte Kapital zu einem festen Termin sicher braucht, muss diesen Bedarf bei der Produktauswahl berücksichtigen.

Keine zukünftige Rendite ist sicher. Verwenden Sie mehrere Annahmen nach Kosten und betrachten Sie zusätzlich schwache Verläufe und Inflation. Eine gleichmäßige jährliche Modellrendite bildet tatsächliche Kursschwankungen nicht ab. Besonders während der Entnahmephase kann die Reihenfolge guter und schlechter Jahre das Ergebnis stark beeinflussen.

Gesetzlich bestehen Möglichkeiten der Eigenheimrenten-Förderung. Die entsprechende Entnahmeoption muss bei neuen Produkten aber nicht in jedem Vertrag enthalten sein. Prüfen Sie deshalb vor Abschluss, ob Ihr Angebot diese Nutzung zulässt und welche steuerlichen Folgepflichten entstehen. Eine spätere Immobilie ist kein pauschaler Freibrief zur Entnahme.

Ein pauschales Ja wäre falsch. Für gefördertes Altersvorsorgevermögen bestehen besondere Schutzregeln, während ungeförderte Anteile anders behandelt werden können. In der Auszahlungsphase sind Art und Dauer der Leistung wichtig; ein befristeter Plan ist nicht automatisch wie eine lebenslange Zusatzrente zu behandeln. Lassen Sie die konkrete Konstellation prüfen.

Nein. Die Kinderzulage ergänzt den förderfähigen Vertrag eines berechtigten Elternteils. Die Frühstartrente betrifft ein eigenes Vorhaben zum Vorsorgeaufbau für Kinder. Dessen Gesetzgebungs- und Umsetzungsstand muss gesondert betrachtet werden. Die hier gezeigten Förderbeispiele enthalten keine Zahlungen aus der Frühstartrente.

Eine Zulagenrechnung zeigt zunächst Eigenbeitrag und mögliche Zuschüsse. Für eine spätere Rente fehlen unter anderem Laufzeit, Wertentwicklung, Kosten, Auszahlungsform und steuerliche Angaben. Der eingebundene Fördercheck berechnet mögliche Zulagen anhand Ihrer Angaben. Die persönlichen Voraussetzungen und Ihre Versorgungslücke können wir im Beratungsgespräch gemeinsam einordnen.

Hilfreich sind aktuelle Renten- oder Versorgungsinformationen, eine Übersicht vorhandener Vorsorgeverträge mit Kosten und Garantien sowie ein realistisches monatliches Sparbudget. Bei Familien sollten Kindergeld und Kinderzuordnung geklärt werden. Für Selbstständige und Versorgungswerksmitglieder benötigen wir außerdem den konkreten beruflichen und steuerlichen Status.

Sie können bereits Bedarf, Risikobereitschaft und Fördervoraussetzungen klären und bestehende Verträge zusammentragen. Eine Tarifempfehlung folgt erst nach Prüfung verfügbarer Unterlagen. Im Gespräch besprechen wir sinnvolle Vorbereitungsschritte. Sobald belastbare Angebote vorliegen, ergänzen wir den Ratgeber um einen nachvollziehbaren Produktvergleich.